Zowel in de begroting als de jaarstukken zijn lasten en baten opgenomen die niet direct aan één specifieke activiteit zijn toe te wijzen. Deze kosten staan opgenomen op acht kostenplaatsen (directie en de zeven afdelingen) en vervolgens verdeeld over (c.q. toegerekend aan) de programma’s /thema’s. Het gaat hier om algemene apparaatskosten, die voor een belangrijk deel bestaan uit personeelskosten. Het totale bedrag aan doorberekende overhead in de jaarrekening 2016 bedraagt € 54,9 miljoen. Hiervan wordt € 52,3 miljoen toegerekend aan de programma’s/beleidsdoelen. Het restant van € 2,6 miljoen wordt toegerekend aan de investeringen en projecten (voornamelijk in wegen en riolering). Verreweg het omvangrijkste onderdeel van de overhead bestaat uit de salaris- en de inhuur lasten. Het aandeel hierin van de binnen de kostenplaatsen bedraagt voor 2016 zo'n
€ 42,3 miljoen, oftewel 77 % van de door te rekenen lasten. De overige lasten bestaan uit materiële kosten als bijvoorbeeld de huisvestingslasten, de lasten automatisering en informatievoorziening en de overige personeelslasten (bijvoorbeeld de reorganisatiekosten “Slank & hoogwaardig” en de concernbrede opleidingsbudgetten). Het onderstaande overzicht geeft het totaal weer van de vanuit de kostenplaatsen doorberekende lasten over de programma’s/thema’s en investeringen:
Programma's | Onderdeel (subfunctie) | bedrag: |
|---|---|---|
Programma 01 Wonen & Leven: | ||
01.01 - Mooie stad | 0025 - Bestuursondersteuning door Gemeentesecretaris | 664.000 |
1402 - Handhaving in de openbare ruimte | 1.581.000 | |
1403 - Vergunningverlening APV | 1.215.000 | |
2101 - Openbare verlichting | 70.000 | |
2102 - Straatreiniging | 391.000 | |
2103 - Gladheidsbestrijding | 60.000 | |
2104 - Onderhoud Wegen, straten en pleinen | 784.000 | |
2106 - Verkeersmaatregelen/evenementen | 457.000 | |
2212 - Nieuwe Haven | 15.000 | |
2213 - Overige havens/binnenwateren | 56.000 | |
2214 - Sluizen | 115.000 | |
5101 - Openbaar bibliotheekwerk | 82.000 | |
5111 - Vormings-/ontwikkelingswerk | 82.000 | |
5603 - Overige Openluchtrecreatie | 113.000 | |
7221 - Riolen en Rioolgemalen | 1.281.000 | |
7222 - Riolen buiten lozingsrecht | 15.000 | |
7241 - Begraafplaatsen | 729.000 | |
8101 - Ruimtelijke ordening | 1.495.000 | |
8102 - Landmeten en vastgoed | 841.000 | |
8201 - Woninbouw en -exploitatie | 169.000 | |
8210 - Stads- en dorpsvernieuwing | 338.000 | |
8211 - Stedelijke vernieuwing | 221.000 | |
8221 - Bouw- en woningtoezicht | 3.102.000 | |
01.02 - Levendige stad | 5302 - Zwembaden | 14.000 |
5303 - Sportzalen en sporthallen | 356.000 | |
5305 - Sportbeoefening / -bevordering | 237.000 | |
5311 - Sportparken | 115.000 | |
5403 - Overig kunst / cultuur | 202.000 | |
5412 - Oudheidkunde / musea (tm 2014) | 7.000 | |
5604 - Volksfeesten | 51.000 | |
5802 - Overige recreatieve voorzieningen | 82.000 | |
01.03 - Groene stad | 5601 - Plantsoenen | 413.000 |
5606 - Boomverzorging | 227.000 | |
7231 - Milieubescherming (stad) | 365.000 | |
7232 - Milieubescherming (inw) | 1.058.000 | |
Programma 02 Zorg: | ||
02.01 - Zorg | 6610 - Maatwerkvoorzieningen natura materieel WMO (oud) | 770.000 |
6620 - Maatwerkvoorzieningen natura Immaterieel WMO (oud) | 931.000 | |
6629 - Maatwerkvoorzieningen natura Immaterieel WMO (nieuw) | 784.000 | |
6630 - Opvang en beschermd wonen (oud) | 139.000 | |
6639 - Opvang en beschermd wonen (nieuw) | 111.000 | |
6710 - Eerstelijnsloket WMO en Jeugd (oud) | 329.000 | |
6719 - Eerstelijnsloket WMO en Jeugd (nieuw) | 2.573.000 | |
6829 - Individuele voorzieningen Natura Jeugd (nieuw) | 248.000 | |
6839 - Veiligheid, jeugdreclassering en opvang jeugd (nieuw) | 82.000 | |
02.02 - Welzijn | 6700 - Algemene voorzieningen WMO en jeugd (oud) | 200.000 |
6701 - Sociaal cultureel-/jeugd&jongerenwerk (oud) | 238.000 | |
6709 - Algemene voorzieningen WMO en jeugd (nieuw) | 401.000 | |
02.03 - Volksgezondheid | 7141 - Openbare Gezondheidszorg | 234.000 |
7151 - Jeugdgezondheidszorg uniform deel | 82.000 | |
02.04 - Onderwijs en jeugdzaken | 4212 - Basisonderwijs, onderwijshuisvesting (Bijzonder) | 94.000 |
4302 - Spec. (voortgezet) onderw. excl. Onderw.huisv. (Bijzonder) | 46.000 | |
4311 - Spec. (voortgezet) onderw. Onderwijshuisv. (Openbaar) | 74.000 | |
4411 - Voortgezet onderwijs, onderwijshuisvesting (Openbaar) | 28.000 | |
4801 - Onderwijsbegeleiding | 82.000 | |
4802 - Centr. gymnastieklokalen | 31.000 | |
4803 - Overige voorzieningen ten behoeve van het onderwijs | 317.000 | |
6501 - Kinderdagopvang | 162.000 | |
Programma 03 Werken: | ||
03.01 - Ondernemende stad | 3101 - Markt | 123.000 |
3102 - Economische ontwikkeling | 743.000 | |
5605 - Bevordering toerisme | 126.000 | |
03.02 - Werkende stad | 6232 - Participatiebudget Reintegratie | 1.846.000 |
03.03 - Sociale stad | 6101 - Bijstand/financiele dienstverlening | 2.211.000 |
6111 - Sociale werkvoorziening | 508.000 | |
6141 - Gemeentelijk minimabeleid | 1.680.000 | |
6144 - Kwijtschelding belastingen | 334.000 | |
03.04 - Bereikbare stad | 2105 - Verkeersmaatregelen/-onderzoeken | 1.238.000 |
2141 - Parkeervoorzieningen | 485.000 | |
Programma 04 Bestuur: | ||
04.01 - Veilige stad | 1204 - Rampenbestrijding | 99.000 |
1401 - Openbare orde en veiligheid | 463.000 | |
04.02 - Samenwerking met inwoners | 0023 - Communicatie | 1.149.000 |
0024 - Samenlevingsgericht werken | 1.272.000 | |
04.04 - Dienstverlening | 0031 - Burgerzaken | 2.642.000 |
04.05 - Goed bestuurde stad | 0011 - Bestuursorganen | 1.889.000 |
0021 - Bestuursondersteuning college | 2.820.000 | |
Programma 05 Financiën & Grexen: | ||
9606 - Saldo kostenplaatsen afdelingen | 2.330.214 | |
05.02 - Lokale belastingen | 9301 - Uitvoering wet WOZ | 930.000 |
9302 - Uitvoering wet WOZ (controle) | 245.000 | |
9401 - Belastingheffing/-Inning | 1.348.000 | |
05.03 - Grondexploitaties en vastgoed | 8301 - Bouwgrondexploitaties | 2.834.000 |
Doorbelasting naar projecten en investeringen | 2.618.600 | |
Totaal doorbelast vanuit de kostenplaatsen: | 54.892.814 |